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巡察组是为人民解决一切困难的党组织,迅察组的任务是找出人民群众的问题和帮助解决问题,巡察和整修一些问题。以下是小编收集整理的巡察问题整改措施方案范文(精选6篇)，仅供参考，希望能够帮助到大家。
巡察问题整改措施方案1
推进廉政风险防控机制建设，将预防腐败工作进一步深化、延伸和具体化，是人民法院反腐倡廉新形势的客观要求，是贯彻落实惩治和预防腐败体系建设规划及贯彻执行《廉政准则》和中央“八项规定”的具体举措，也是从根本上爱护和保护法官干警的具体体现。黄陵法院从20xx年开始，按照上级法院和纪委的要求，结合自身工作实际，就廉政风险防控机制建设作了有益的尝试和实践，取得了一定的成绩，受到了上级法院和纪委的肯定。但在实际工作中也发现了一些问题，有必要作进一步的思考。
一、廉政风险防控工作中存在的问题
（一）主观方面：
1、随着经济社会的发展，法院审理案件的标的额越来越高，涉及案件当事人的权益越来越大。一些不法分子为了获得非法利益，千方百计的拉拢腐蚀办案人员。法官面临的压力越来越大，往往是“案件一进门，双方都托人”，公正司法要顶着人情关系网的巨大压力。
2、一些法官自律意识不强，拒腐防变的能力较低，在巨大的利益诱惑面前经不起考验，容易出现利用手中权利“吃、拿、卡、要”等不廉行为。
3、从法官自身素质来看，由于个人政治、业务素质的差异，在具体办理案件过程中，也会出现执法偏差，或出现不作为、乱作为的问题。
4、廉政风险意识不强。法院干警在履行法定职权的同时承担着各种责任追究的潜在可能性，由于廉政风险的潜在而非实实在在的发生，部分干警认为只要管好自己，履行好职责，廉政风险就与自己不相干。没有能够准确的认识权利与责任的辨证关系，不能树立正确的廉政风险观念。
（二）工作方面：
1、思想认识上存在误区。部分领导和干警对廉政风险点的认识上存在一些误区，担心查找和公开廉政风险点就是公开工作中的腐败环节，会给本部门的社会形象带来负面影响，对廉政风险点防范工作的效果心存疑虑，存在敷衍应付态度。客观上影响了推动廉政风险点防范工作的自觉性、积极性和主动性。
2、查找不够全面深入。查找共性、原则性、普遍性的廉政风险点较多，查找个性、针对性、特殊性的风险点较少。结合岗位职责、职权查找的风险点多，联系个人品行、修养的风险点少。八小时内履职环节的风险点多，八小时外日常生活和社会交往的风险点少。
3、在廉政建设方面力度不够措施不力，存在“说得多做得少，制度多落实少，教育多查处少”的问题，致使一些法官因权利使用不当，或因渎职被追究责任，或走上了违法犯罪的道路。
4、考核评估及问责机制不够完善。由于廉政风险点是权力运行过程中出现腐败和不廉洁行为的一种可能性，并非已经存在和实际发生，因此考核评估中可能存在只问是否触发廉政风险点的情况，考核评估存在标准不够清晰、规范，考核周期不够科学的问题。出现廉政风险情况的责任追究制度和判定失察、失管、失教的问责机制还不够完善。
二、对策及建议
1、加强学习教育，提高对廉政风险防范工作的再认识。通过召开专题座谈会、汇报会、培训会，编印信息、资料等方式，加强对廉政风险点防范管理工作的面对面指导，明确廉政风险点的涵义界限。努力提高法院干警对廉政风险防范机制重大意义的认识，不断提高自身的反腐败能力。着力抓好法院干警的经常性学习教育活动，落实廉政教育的长效机制，强化廉洁自律意识和规范意识，筑牢思想道德防线，促进全院干警养成自觉学习，自省、自励的良好习惯。
2、预防为主，统筹兼顾。严格执行中央“八项规定”、最高法院关于《法官行为规范》、《中国共产党党员领导干部廉政从政若干准则》和“五个严禁”的规定，进一步增强法院干警对党纪法规的敬畏之心，培养法院干警秉公执法，清正廉明的职业操守，始终绷紧廉洁自律这根弦。坚决避免与案件当事人或代理人有不正当的交往，不与案件当事人或代理人单独会面，拒绝请客送礼及亲朋好友的说情。把廉政风险预警防范融入到法院的各项具体工作中，对部分干警存在苗头性、倾向问题但又不构成违纪违法的，要及时采取警示提醒、诫勉纠错、责令整改、廉政谈话等预防措施，帮助他们及时纠正工作中的失误和偏差。
3、建立完善考核评估和问责机制。一是继续探索实践廉政风险点防范管理考核评估和问责工作，学习先进单位的经验，加快完善考核评估的标准化工作和问责机制。二是加强日常考核，通过班子成员和部门分管领导、部门负责人分别在单位内部和部门内部开展诫勉提醒、诫勉督导、诫勉纠错工作，做到“没有问题早防范，有了问题早发现，一般问题早纠正，严重问题早查处”，将日常考核作为全年考核的重要组成部分。三是强化监督检查，通过信访监督、干警考察和案件查处，逐步形成“点面结合，实地察看、座谈征询、综合评价、及时反馈”的评估模式。四是结合《公务员管理条例》等相关制度，制定出廉政风险点防控中出现不廉政行为的责任追究机制和出现失察、失管、失教行为的问责机制，进一步完善廉政风险点防范管理工作。
4、完善监督机制。对廉政风险的预防，一方面要强化外部监督的力度，向社会公布监督电话，充分发挥法律监督和民主监督的作用；一方面要完善内部的督查制度，发挥好内部监督的作用。纪检监察部门要组织开展执法监察，明查暗访，专项督察，接待来信来访等活动，及时发现和纠正工作措施不落实，有令不行，有禁不止，不作为、乱作为等问题，努力将法院干警的生活圈、社交圈、娱乐圈等八小时以外的表现纳入监督管理的范围。
5、落实长效机制。树立和贯彻落实科学发展观，加强对廉政风险点防范管理的科学运作，通过再检查、再评析、重划等级和优化措施等过程，扎实推进防范管理工作的持续性和长效化，真正使法院审判监督权力运行更加规范，执法行为更加廉洁。
6、加大查办违纪违法案件的力度。没有严肃的惩处，教育就没有说服力，制度就没有执行力，监督就没有威慑力。纪检监察干部要树立“有案不查”是“失职”的理念。树立“查办案件”是“治病救人”的理念，树立纪检监察干部没有“个人退路”的理念，要始终坚持在院党组的领导下，严格依法执纪办案，以此警示身边的干警，教育后来的干警，挽救失足的干警，防止更多的干警重蹈覆辙，滑向犯罪的深渊，变成人民的对立面。
巡察问题整改措施方案2
近几年，监督部门加强了对单位、部门的财务监督，为了逃避监督部门的监督检查，很多单位财务部门也采取了种种作弊方法进行应对。笔者仅对巡察以来发现的单位财务方面发现的苗头性、倾向性的问题进行归纳，希望对纪检监察部门和从事巡察工作的同仁有所启示。
一、将节日送礼费用（购物卡等礼品）以“办公用品”或“电脑耗材”的名义报销。
这些使用办公用品与电脑耗材名义列支送礼费用的业务一般有以下特点，只要在巡察工作中加以注意，不难发现：一是这种发票一般开具“办公用品、电脑耗材”的品名；二是在发票开具日期上，一般是2月份或9月份，因为2月份是农历春节，9月份一般是中秋节；三是在金额上一般为整数（大多为购物卡），如办公用品2万元、电脑耗材1.5万元；四是售货单位一般为综合性、大型商店、名店。一般经营有高档烟酒、金银首饰、家电服装等等，如**百货大楼、**购物中心、北京燕莎国际商务中心、老字号超市等。
怎样杜绝单位以笼统的办公用品、电脑耗材名义报销送礼费用呢？实际上，财务制度上很早就为我们设置了防范措施，只要认真执行就行了。
一是，设立办公用品、电脑耗材管理帐目，办公用品、电脑耗材要纳入帐内管理。
二是，凡发票仅笼统的开具“办公用品”、“电脑耗材”的，必须附发票清单。根据规定，购物发票要填写具体的货物名称，确实因一次购买品类较多，发票品名填写不开时，可以填写发票清单（自动发票开具系统均设置了此功能）；发票清单设置了品名、单位、数量、单价、金额等栏次，可以依次填写，填写完毕后其汇总金额将自动汇总填写到发票上。
三是，办公用品购入后，要由购买经办人以外的第三人，一般为实物保管人对照发票清单进行清点、验收，并根据清点、验收结果填制“物品验收单”或“物品入库单”。财务人员要根据购物发票、发票清单、物品验收单和付款凭证四种单据经负责人签字后才能报销，没有验收单的业务不准报销；办公用品验收后要记入办公用品明细账。
四是，办公用品领用必须凭经分管办公用品的领导签批的“物品领用单”或“物品出库单”才能领取办公用品；办公用品明细账要根据领导签批的物品领用单登记办公用品的减少。
五是，监督部门要定期对照办公用品明细账对实际剩余的办公用品进行盘点，看其办公用品结余是否真实存在。
二、账内越来越多的燃油发票（机动车加油发票）。
近几年，财政、审计加大了对假发票行为的打击，账内严禁白条入账，使一些单位常常为一些开支没有发票而发愁，而随着轿车进入家庭，加油费成为一些家庭常用开支。有时一些业务索取不到发票，领导就要经办人员拿些燃油发票来，来抵顶没有发票的业务进行报销！还有的单位、乡镇给内设部门或管区费用也是要当事人拿燃油费发票来报销，防止用白条领取，防范审计等部门查到。
这种情况下，巡察人员可以询问单位公车数量，用年度单位燃油费总数除以单位车辆数，看车辆消耗燃油是否符合逻辑。实际上近几年，很多单位、乡镇的年度燃油合计数量大大超过单位车辆的燃油理论消耗极值，即车辆一天24小时不停息也不会消耗这么多的燃油。
如果单位燃油消耗数量不合逻辑，可以初步断定其有利用燃油发票抵顶其他费用行为。实际上，近几年单位、乡镇正是用燃油支出掩盖了许多其他敏感性支出业务。
建议：单位、乡镇要制定车辆燃油消耗台账，由后勤管理人员将车辆里程表的初始数据记录下来，司机申请加油时，要填写经过核对的燃油加注审批表，后勤管理人员要核对其行驶里程，记下加油时车辆里程表数据，计算车辆行驶里程，看其燃油消耗是否符合逻辑。报销燃油费时要有后勤管理人员的燃油审核表作为发票附件才能报销，燃油审核表要注明车牌号码，期初车辆行驶里程数据、期末车辆行驶里程数据，实际行驶里程，总燃油数与行驶里程相除后的公里燃油数，并注明是否符合燃油消耗参数。
对燃油发票，所有入账发票必须有抬头，即发票是开给哪个人的、哪个单位的，哪个车号的，凡空着发票抬头的发票不准入账报销；凡发票抬头是个人的，要记下发票抬头的姓名，进一步核实是否存在私车公养问题；抬头是车号的，巡察人员要提前索要单位公车名单，将加油发票的抬头车辆号码与单位公车号码进行核对，看是否是单位公车，防止私车公养问题的发生。
监督部门将其加油台账的合计数与帐内实际燃油数进行对比，就会发现问题。
三、恼人的定额发票。
定额发票是国地税发行的，针对不经常发生纳税行为的纳税人使用的发票，一般是规模较小的零星商贩、个体户使用。特点是面额较小、不用手工开具、用时撕下即可、使用方便。但是巡察中发现，单位账内动辄用数十张定额发票粘贴在一起进行报销，合计金额很大。
要知道，定额发票上面没有业务内容、没有购买品名、没有购买物品或服务数量，巡察人员只能从定额发票加盖的公章上判断其业务内容，而所盖公章不清晰的就无法判断业务内容了。
监督部门无法判明其业务内容、交易数量的财务单据，已经失去了定额发票设置的初衷。
实际上很多定额发票，是业务经办人预先付给超市税款后索取用来冲账的，并没有真正的购买业务；一般按定额发票金额的5%付给超市税款后，就可以在没有实际业务的情况下索取到发票，即索取1000元定额发票，需要给超市50元钱，索取5000元的定额发票，得付超市250元；因为税务部门是按3.39%扣取发票领用人的税金的，这样超市可以赚取1.61%的差额，这样超市和购买发票者皆大欢喜。
工作中大家盘点现金时可以注意一下现金出纳或单位办公室主任等经常负责单位采购的人员的抽屉，有时在这类人的抽屉里可以发现成本的连号的定额发票，这些一般就是提前要来冲账的尚未使用的定额发票。一旦现实中，遇到没有发票的业务或者那些“难言之隐”的业务时就用这些定额发票来报销。
定额发票成了为虎作伥的工具。
建议：今后金额超过300元、使用张数超过5张的业务不准使用定额发票。单位确实发生300元以上的购销业务，要使用手工、或电脑开具的税控发票，不准出现数千元的购销业务使用数十张定额发票的业务。
四、大额建设支出不附工程造价明细、大额修车单据不附工料费单据，没有数量证明。
大额工程支出不附工程量清单，只用发票结算工程款，监督部门是无法界定真伪的；工程里面是否列支了其他费用也很难断定；而大额的修车单据，有时也是单位负责人委托司机到汽车修理厂要来单据来为一些难言之隐的支出冲账的。
一般的结算工程款的发票，无论金额多大，上面都没有代表工程量的数据，这就要求我们在发票下面附上代表工程量的工程价款结算书；同理大额的修车费用也要附上“工料费单据”，上面有更换配件、用工数量等等。附上这些附件后，监督人员可以从逻辑方面初步判断费用支出是否合理，因为钢结构、土木结构、混凝土结构的建筑，每平方米都有自己的成本价；而修车的工料费单据，上面列明了更换零配件名称，如更换发动机总成、更换三滤、钣金、用工4.5个等等，上面都列明了单价，通过这些程序给作弊者造成一定的麻烦，使造假者不再轻易使用这种作弊手法。
五、假发票业务仍不时发现。
如果是真实存在的业务使用假发票仅涉及使用假会计凭证冲账、偷漏税款行为，而假发票假业务则可以界定为贪污。
20xx年5月起全国性的营改增，使大多数业务都使用管理严格的增值税发票，今后社会上的假发票业务肯定会大大减少。但是巡察人员面临的很多20xx年5月份以前的假发票业务（尤其是巡察发现的需要立案的经济案件，涉及的业务很多是20xx年5月份以前的）。巡察人员可以从发票代码方面进行鉴别，因为发票代码里面隐藏了很多“密码”，这些密码除了税务机关的发票管理人员外，发票使用人员很难知晓，大家可以通过发票代码对发票的真伪进行初步判断。大家可以在百度搜索“审计人员常用发票知识”一文，借以进行判断，此不赘述了。
如发现有地税的旅馆业发票加盖机动车维修行业公章以汽车维修费名义入账，须知旅馆业缴纳营业税使用地税发票，发票代码首位是数字2，汽车维修业缴纳增值税，使用国税发票，发票代码首位是数字1。经核实证明是领导责成司机索取发票，司机就找熟悉的旅馆要了一张空白发票，到汽修厂加盖了汽修厂的公章；还有的单位支付装修费时使用了国税发票，该发票发票代码首位是1，而装修业是缴纳营业税的业务，应该是使用地税发票的行业，发票代码首位数字应该是2.而且假发票发票代码是13701.。。而发票上装修公司公章注明的是“**3D装饰”，使用了济南版的假发票，因为从代码来看，德州境内企业的发票只能是13714.。。或23714.。。的代码，13701或23701都是出差到济南的非法购买的济南版的假发票，因为发票属于属地管理，即驻德州的央企或省属、地属企业也使用乐陵代码的发票，只能是13714或23714，而济南使用的是13701或23701。经核实是装修公司为了逃税使用了假发票。
六、差旅费报销金额越来越大。
近几年，单位、乡镇的财务支出按数额大小排序的话，一是单位领导的差旅费，二是燃油费用，三是正常办公费用、四是单位招待费，一般这是单位支出规模大小的排序；毋庸讳言，近几年各地因招商引资等原因，各单位差旅费开支过大，但是也不能否认，差旅费支出中鱼龙混杂，混入了一些敏感支出。
国家对差旅费中的车费、旅馆费的乘坐、居住标准等都有明确规定，住宿、乘车标准是按出差者的行政级别规定的，报销差旅费必须填写统一格式的差旅费报销单。差旅费报销单一般包括：出差人姓名、出差目的地、出差天数、出差事由、出差批准人、旅经地、车票、旅馆费等等，为的是增加出差费的透明度，杜绝一些弊端的产生。
财经法规对差旅费报销中的住宿费、车费、飞机票的报销都制定了标准，一般按行政级别和出差地给出了具体标准，不能超过，超过的由出差人自负或向财务缴纳报销差额；作为市级巡察机构，基本只和处级及以下干部打交道，所以大家要注意住宿费标准，注意飞机的一等舱机票和高铁、动车一等座等的报销，看报销人是否符合报销标准（报销标准可在网上查）。
差旅费一般由出差单位报销，接待单位按规定不承担此类报销业务，所以对同城之内的宾馆住宿费要给以注意，因为本单位人员在本市出差是不需要住宿的，要问明情况，防止一些个人、家庭支出在帐内报销。
建议单位财务报销差旅费时，要如实填写差旅费报销单，注明出差事由、目的地、旅经地、出差批准人、旅馆费、车票金额、报销人等等才能报销，这种情况下一些与实际出差关系不大的费用，很难加入进去；外单位关系人在本单位违规报销差旅费、还有那些差旅费金额除以出差天数不合逻辑的费用就很难加入进来了。
七、对公结算超起点使用现金。
单位结算电话费、水电费、电话费，本来是公对公的结算，按财经纪律必须通过银行转账结算，但是在会计实务中却屡屡使用现金结算；如果是嫌到银行营业室结算麻烦，可以开通网上银行，网上银行即使晚上和节假日也不妨碍资金结算的。
国家对公结算起点是1000元，超过1000元的资金结算必须通过银行转账办理，多年以来一直没有修订，为的是减少社会的现金流通量，为廉政建设创造一个好的环境。因为通过银行结算，资金的来龙去脉都有轨迹，而现金的流通情况是不易监督的，现金可以在账外周转许多次而账内不反映。大家还应该注意，所谓对公结算，不但指的是对单位，只要资金不是支付给自然人的（近几年，国家推广公务卡支付制度，也是为了减少社会的现金流通量；在个人没有银行账号的情况下，通过个人银行卡代替个人账号，以减少社会现金流通量），都应该通过银行转账结算；即对单位、企业法人等设有对公账户的单位都要通过银行转账结算。
八、“应收”“暂付”“其他应收”或“库存现金”中的内部职工干部欠款（挪用公款）。
在巡察中发现乡镇、单位账内有很多内部干部职工欠款，有的账龄十年、甚至十年以上了；有的金额还很大；有的是因公出差的暂借款项，有的纯属借款。
实际上，追究因公出差暂借款可以发现，当时的借款出差以后有剩余，即当时出差预借款是5000元的话，实际出差可能仅仅花了3500元，即出差剩余了1500元差旅费；如果当时出差花费超过暂借款项，出差人回单位后肯定催着报账；如出差前预借差旅费2000元，实际支出3000元，这种情况下，出差人回来肯定马上报账的；再就是，有的借款，很多是当时的负责人批准的，财务人员碍于情面、不好催促，所以就形成了个人欠款。
个人欠款在财务上有四种方式，一是记入了应收账款，有的是记入了其他应收款，有的是记入了暂付款，有的是以欠条的形式在库存现金里存放。
须警惕，原来的财经制度规定个人欠款不能超过3个月，特别是欠款金额巨大、从事营利行为的；新修订的中国共产党纪律处分条例规定，个人欠款不能超过半年，超过半年即是违纪行为，可以立案查处了；而金额特别巨大，期限特别长久，从事营利行为的就构成挪用公共财物罪、触犯刑律了。
公务人员，要自警啊！
财务人员要注意，单位职工出差暂借款项，出差人报账时必须凭当年出差时的合理发票经领导批准后才能报销，如20xx年北京的出差费用只能用20xx年北京的有关发票报销，而不能用20xx年的发票来报销。
九、公款私存。
现实中，有些财务人员以办理业务在银行营业室排队麻烦为借口，将单位资金存入个人银行卡内，这样在ATM机上可以办理一些诸如提取现金、转账业务，不用排队。
国家规定，单位资金必须存入单位的基本账户；单位日常工作所需现金，必须通过现金支票按银行核定数额从单位基本账户提取，严禁坐支；多余现金、收入的现金必须送存银行。
使用个人银行卡，一是一些资金运动脱离了银行的监督，因为进出银行卡的资金虽然可以打印出交易记录，但是这些记录不如银行对账单完善，其交易流水还参杂了银行卡主人的一些生活收支记录，给监督部门监督银行流水带来了困难；第二是存款利息是否存入单位银行帐内；第三是现金出纳个人出事，卡内资金归还单位时还得通过法律程序；四是其进出银行卡的资金打印不出其他凭证，仅能打印交易小票，不利于作为原始单据装订入会计凭证作为会计档案。
十、固定资产不纳入账内管理。
行政事业性单位的固定资产标准比较低，一些实验仪器、图书都可以视同固定资产进行管理。巡察中发现很多单位没有设置固定资产账目，有的总账虽有固定资产金额，但是没有固定资产明细账。
后果，一个是容易造成固定资产的流失，因为纳入固定资产管理以后，固定资产的报废、销账都必须履行必要的程序。如果是固定资产正常报废，得做专业鉴定，看是否达到报废年限，报废参数、有无使用价值等等；因人为原因造成的固定资产损失，要查明原因，有的需要责任人赔偿，有的需要向保险公司索赔；资产处置需要公开拍卖，不能随意处置了；有的大额固定资产报废还得经过国有资产部门的批准等等；处置固定资产的残值收入必须纳入账内。
建议今后行政事业单位，凡购入单价1000元以上、使用年限一年以上的物品，都要纳入固定资产账内管理。
十一、低价购买、高档装修来回避对超标车的监督
前几年，对单位公务用车的监督是两个指标即“双18”，即购车单价不准超过18万元、排气量不准超过1.8L.但有的单位和售车单位对法规很熟悉，马上出台了应对措施。即购买26万元的车，可以给你开具17万元的购车发票，另外9万元给开成车辆装修费用，这样看购车单价不超过18万，不妨碍挂车牌等业务，固定资产账按17万元入账，9万元列入了车辆修理费用，其实这样一来，车辆就变成了高配。
大家看账时要注意，大额的、大规模的车辆装修日期要看与购车时间是否相近，售车单位与装修单位是否是同一公司；有的甚至付款是同时的，就按上一个案例来说，他付款是一笔26万元同时付给这个售车公司的，一个开了17万，另一张发票是9万元的车辆装修，只是发票分别开具。
以上是笔者巡察几个月来针对单位、乡镇账内存在的问题总结的几点；有的问题虽然是技术层面的，但正是这些技术层面的问题实际上能够导致出现一些实质性的问题；有些问题，国家财经法规方面早有规定和防范措施，看起来是程序性规定，实质这些程序是经实践检验可以防范发生重大问题的措施；希望能够引起领导的重视，或者责成财政部门出台相应规定。现总结如上，与各位共勉！
巡察问题整改措施方案3
省委第一巡视组对我市党风廉政建设、执行政治纪律、执行八项规定、执行民主集中制和干部工作等方面的情况开展了集中巡视。8月12日，巡视组通报了巡视情况，在肯定我市工作的同时，反馈了发现的主要问题，并提出了整改建议。今年3月，省委第一巡视组来淮听取反馈意见整改落实情况，充分肯定了我市整改落实工作，并对进一步推进整改落实提出了明确要求。从今天开始，省委第一巡视组又对我市进行巡视回访，这充分体现了省委巡视组对FF工作的重视和对广大干部群众的关心，必将更好地帮助我们查找和纠正工作中存在的问题，巩固和拓展整改成果，有力地促进经济社会发展和党的建设。
去年8月以来，市委、市政府坚持立行立改、标本兼治、统筹推进的原则，高度重视省委第一巡视组反馈意见的整改落实，成立了以市委书记为组长、市长为副组长的整改工作领导小组，明确了9位市领导分别牵头落实整改责任；研究制定了《关于省委第一巡视组反馈意见的整改方案》，将巡视反馈意见细化分解为4个方面、27项具体整改任务，每一条整改措施均明确了牵头领导、牵头单位、参加单位和整改期限，并列入市委督查事项，实施台账管理、销号推进。同时，把整改落实与党的群众路线教育实践活动、“实现廉洁发展”专题教育活动、“三严三实”专题教育有机结合起来，努力营造“风清气正、干事创业”的良好政治生态。经过全市上下的共同努力，整改落实工作取得了明显成效。
一、党风廉政建设方面存在问题整改落实情况
一是健全廉政风险防控机制。市委、市政府立足FF所处重要而特殊时期的实际，围绕“营造风清气正、干事创业的新环境，树立清正廉洁、勇于担当的新形象，开创依法治市、转型发展的新局面”的目标，从今年2月到6月，在全市各级党组织和广大党员干部中集中开展了“实现廉洁发展”专题教育活动。活动突出学习、讨论、落实三个环节，从明确学习重点、统一思想认识，深刻反思剖析、落实整改措施，落实两个责任、加强党风廉政建设和反腐败斗争，深化“四风”整治、形成作风建设新常态，坚持从严的要求、加强干部队伍和基层党的建设，加强依法治权、规范权力运行六个方面统筹协调推进，共有12.7万名党员干部参加。活动期间，召开两次千人大会：一是警示教育报告会，请省司法厅安排合肥蜀山监狱3名服刑人员到FF现身说法，讲述他们在监狱改造的心路历程和悔恨心声；二是总结大会，市纪委、市检察院通报全市去年以来查处违法违纪案件情况，市纪委通报29起典型案件，市检察院通报3起窝案，起到了很好的警示教育作用，会上市委主要负责人作了活动总结。整个活动取得了良好成效。省委副书记李锦斌同志作出重要批示，指出“FF市集中开展‘实现廉洁发展’专题教育活动，加强依法治权，规范权力运行，其举措针对性强”，对此次活动给予了充分肯定。制定并认真执行《贯彻落实中央、省委建立健全惩治和预防腐败体系5年规划的实施办法》、《关于构建权力运行监控机制的意见》、《关于进一步深化廉政风险防控工作的实施意见》，在全省率先公开市县乡三级权力清单和责任清单，并跟进公布了收费目录清单、行政审批事项目录清单、行政审批中介服务清单，正在编制企业投资负面清单。严格执行《招投标法》、《FF市公共资源交易管理条例》以及《FF市招投标监督管理暂行办法》、《FF市招投标投诉处理暂行办法》、《FF市国有投资或国有投资为主的建设工程项目招投标管理制度》，规范招投标行为，健全重大投资、重大工程专项审计、监督制度，做到“应招必招、应进必进”。健全重大项目科学论证制度，建立前期论证机制，规范项目立项、审批、核准、备案等工作。全面清理与现行法规政策不一致的招商引资优惠政策，以今年市委、市政府一号文件下发进一步加强招商引资工作意见，建立健全外出招商、项目会商、项目服务和招商引资工作调度、统计通报机制，规范招商引资行为，提高招商的精准性、实效性，确保招商项目尽快落地；按照“依法合规、尊重历史、实现双赢”的原则，妥善处理一批招商引资历史遗留问题，山南新区28个停建半停建项目复工建设。今年上半年，共引进内资304.2亿元，同比增长6.5%，占年度任务的50.7%，新签约1000万元以上项目74个，总投资147.5亿元，比去年同期增长8.6%。
二是严肃查处违法违纪问题。加大自办案件查处力度，20XX年全市各级纪检监察机关新立案件441件，增长69%，结案342件，增长83%，处分322人，其中县处级干部8人，乡科级干部80人，移送司法机关处理36人，为国家挽回经济损失3000余万元。今年以来，全市各级纪检监察机关新立案件255件，增长131%，结案318件，处分291人，其中县处级干部29人，乡科级干部78人，移送司法机关处理9人，为国家挽回经济损失2500万元。加大省委巡视组移交案件查办力度，截止去年底，省委第一巡视组共移交给市纪委问题线索20件，已全部开展核查工作，目前已完成核查19件，1件将于近期完成核查。近期，省委第一巡视组又交办7件案件线索，市纪委已启动核查5件。20XX年以来市检察院共收到省委第一巡视组移交的职务犯罪案件线索12件，移交区纪委处理1件，不予立案2件，立案侦查18件19人，其中，已判决生效11件12人，其余案件正在侦查、公诉或审理。
三是着力解决发生在群众身边的腐败问题。全面落实乡财县（区）管、村财乡代理和“阳光村务”，制定了《关于村级财务实行乡镇代理的实施意见》，认真执行“三资”管理各项规定，推行乡务、村务网上公开，加强村务监督小组建设，定期公布乡、村财务账目。认真执行《农村基层干部廉洁履行职责若干规定（试行）》，严禁未履行法定程序擅自贷款、变卖、抵押集体资产，严禁未按规定进行集体资产承包和工程项目建设。认真贯彻省纪委《关于开展查处发生在群众身边的“四风”和腐败问题专项工作的实施意见》，成立领导小组，制定具体实施方案，严格进行监督检查。今年以来，围绕关系群众切身利益的问题，全市新立案件44件，处理42人。
四是依法合规用地，规范土地出让金收支管理。部署开展了资金、资产、土地清理和批而未供、闲置土地清理处置专项工作，制定了《FF市关于进一步规范土地出让金使用管理的规定》，将土地出让收支全额纳入市级财政预算管理。省委第一巡视组指出的56个政府项目、67宗土地、8589亩违法违规用地问题，目前已全部查处到位。截止今年7月底共完成整改54宗、6588亩，占比80.6%，其余13宗土地正在整改。今年1-7月份，全市土地供应82宗6000多亩，土地出让金累计14.8亿元，其中工业用地60宗，工业用地的供应比去年同期增长186%，面积增长355%，全市供地率由去年底的48.2%增加到今年7月底的61.6%。
二、执行政治纪律方面存在问题整改落实情况
一是落实党风廉政建设党委主体责任。市委常委会先后13次听取党风廉政建设和反腐败工作情况汇报，制定实施《中共FF市委关于落实党风廉政建设党委主体责任和纪委监督责任的意见》，及时调整市惩防体系建设暨党风廉政建设责任制工作领导小组，市委书记担任组长，自觉肩负起党风廉政建设第一责任人的责任，做到重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、重要案件亲自督办。领导和支持各级纪检监察机关开展工作，支持市纪委进一步深化纪律检查体制改革，加大违法违纪案件查处力度。支持市人大及其常委会依法加强对“一府两院”的监督，加强行政监察和审计工作。
二是落实纪委监督责任。为履行好纪委监督责任，及时调整配备市纪委班子，20xx年初，由市委研究推荐，经上级考察，选拔了2名正县级领导干部，分别担任市纪委常务副书记（监察局长）和市纪委副书记，从市纪委机关选拔了2名常委，分别担任副书记和秘书长。这次调整，优化了市纪委班子的年龄、知识和专业结构，增强了班子的整体功能和合力。为凤台县、谢家集区、大通区、毛集实验区纪委（纪工委）选配了纪委（纪工委）书记；通过平级交流、提任等方式，逐步将市直单位16名空缺的纪检组长、纪委（纪工委）书记全部配备到位；新组建了党委口纪检组，基本实现了市直机关派驻（出）纪检监察机构全覆盖；认真抓好乡镇、街道纪检组织和队伍建设，全市46个乡镇和19个街道全部设立了纪（工）委，选配充实了人员，形成了“横向到边、纵向到底，全域覆盖、上下联动”的基层监督网络体系。扎实推进“三转”工作，顺利完成市纪委监察局内设机构调整工作，增设三个纪检监察室，组建组织部、宣传部、纪检监察干部监督室，使监督执纪人员数量占到机关编制的74%；对市纪委、市监察局参加的议事协调机构，进行了3次清理调整，保留或继续参与10个；规范了市、县区纪委书记分工，除分管纪检监察工作外，不再分管其他工作；积极落实中央纪委、省纪委关于纪检组长不分管业务工作的有关规定，90%以上市直单位派驻纪检组长不再分管驻在部门其它业务工作。
三是落实领导干部“一岗双责”。要求全市各级领导班子成员既抓好业务工作，又抓好党风廉政建设，对承担的党风廉政建设责任进行“签字背书”，推动班子成员认真履行“一岗双责”、落实好分管领域党风廉政建设责任，做到守土有责、守土负责、守土尽责。建立由市委常委带队对各县区、市直部门开展三项考核的长效机制，研究制定《“一岗双责”、“一案双查”暂行办法》，谁出了问题追究谁的责任，同时追究分管领导的责任。
三、执行八项规定方面存在问题整改落实情况
一是密切联系群众。制定了《关于健全城乡基层党组织结对共建工作长效机制的实施意见》、《关于市级党员领导干部直接联系基层和有关人员的通知》，坚持市级党员领导干部基层联系点制度和公开接访、带案下访等制度。市委常委、副市长，市公、检、法三长，提前一周公示公开接访，各县区也照此办理。去年以来，市委、市政府领导班子累计调研901次、923天，累计接待群众来访45天，受理案件308件，结案295件，结案率达95.8%，进一步密切了党群干群关系。
二是厉行勤俭节约。认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定了《市直机关公务接待费管理暂行办法》、《关于进一步加强“三公经费”管理的通知》等文件，坚持把“三公”经费零增长作为预算编制硬指标，严格按照标准定额安排公用支出，严控一般性支出，每月不定期开展专项检查，切实加强“三公经费”管理。今年上半年，全市“三公”经费支出同比下降21.1%。
三是健全各项制度。强化建章立制，制定了《关于深化“四风”整治、巩固和拓展党的群众路线教育实践活动成果的实施办法》、《建立党员干部直接联系群众制度的实施意见》、《市管干部作风效能建设约谈办法（试行）》、《关于进一步严肃工作纪律提升机关效能的通知》等多项文件，推动反“四风”、改作风制度化、常态化。
四是加强监督检查。建立定期检查、定期调度、定期通报制度。由市委副书记牵头，成立督查组，在全市范围开展作风建设专项督查，限期整改存在的问题。今年以来，全市共查处违反八项规定、省三十条、市四十条规定的行为19起，处理21人，给予党纪政纪处分13人；对于用公款购买购物卡的11家单位21名责任人进行了党纪政纪处理；纠正84名县处级干部违规房产90套；清理腾退办公用房4.3万平方米；取消或合并市委常委担任组长、副组长的议事协调机构98个；查处“走读”干部11人；全市性会议比去年同期下降16%，市委、市政府发文下降23%。
四、民主集中制和干部工作方面存在问题整改落实情况
一是加强重大决策科学论证和意见征求。市委认真贯彻落实民主集中制，不断加强自身建设，制定实施《进一步提高市委常委会科学民主依法决策水平的意见》和《市委常委会议事规则（试行）》，健全完善调查研究、征求意见、科学评估、合法性审查、集体讨论决定、决策公开等制度，严格按规矩议事、决策办事；进一步明确了市委、市政府主要负责人职责，调整市委常委分工，建立市委书记、副书记碰头会制度，充分调动班子成员干事创业的积极性，形成了民主团结、合力工作的浓厚氛围。
二是加强和改进干部工作。认真落实习近平总书记提出的好干部标准和忠诚、干净、担当要求，切实加强干部队伍建设。严把选用关口，在干部动议阶段和正式确定考察人选后，都认真征求纪委等部门的意见，凡是反馈有情况的，做到情况不核查清楚、不得出结论的不上会；完善干部监督信息库，做好干部监督各类信息的收集、甄别、研判、查核和运用工作，对苗头性问题，加大函询、约谈力度，今年以来，共对4名干部开展了提醒式谈话，对22名干部进行了函询；严格审计监督，建立任前告知、任中（离任）审计、情况通报、问题整改回访的闭合链。严格执行《党政领导干部选拔任用工作条例》，制定干部提任考察、干部试用期满考察、干部调研式考察、年度考察4项操作规程，完善干部选拔任用全程纪实实施细则，对动议、提名、推荐、考察、公示实施全过程“痕迹管理”；加强对执行《条例》、选人用人情况的跟踪了解和监督检查，结合20XX年度市管领导班子和领导干部年度考核，对市直单位选人用人工作开展“一报告两评议”，重点对排名靠后的单位进行专项检查。加强对干部工作的统筹谋划和通盘考虑，今年以来先后5次组织召开正县级以上领导干部专题座谈会，听取对干部工作的意见建议；坚持管人与管事相结合，充分听取各方面对干部选拔使用的意见；注重干部选配的宏观统筹、领域统筹、年龄统筹和类型统筹，积极推进干部交流，加强后备干部队伍建设。今年以来，提拔重用的98名县级干部共涉及单位34家，平均年龄47.8岁，其中少数民族干部5人、党外干部2人、女干部12人、专业技术干部22人；交流轮岗县处级干部105人；研究制定加强和改进年轻干部培养选拔实施办法，选派113名县处级后备干部到非公企业担任党建指导员，143名年轻干部到招商引资、拆迁一线挂职锻炼，选配12名45岁以下年轻干部充实到县（区）党政领导班子。严格执行干部政策法规，加快消化超配职数，目前，全市已消化县级干部41名，完成整改基数的73.2%，其余11名县级实职干部今年底前消化完毕，4名副调研员明年底前消化完毕；规范干部兼职和非领导职务配备，免去市县两级在企业兼职的79名领导干部的兼任职务，清理285名在社会团体兼职的在职和退（离）休干部；查纠整改混编混岗、在编不在岗、“吃空饷”等问题，返岗工作46人，辞退276人，办理退休手续25人，清理“吃空饷”49人。
三是强化基层组织建设。压实责任，制定《关于建立健全党委（党组）抓基层党建工作责任制的实施意见》，层层签订责任书，明确了党委（党组）、书记、班子成员的责任；印发党建工作年度任务清单和双月具体任务清单；实行每月一调度、双月一通报、季度一盘点、半年一总结“四个一”工作法，推进基层党建责任落实。深化整治，全面推行村（社区）、机关和非公领域党组织百分制量化考评，充分运用考评结果，对51个软弱涣散基层党组织开展集中整顿，并建立健全整顿工作长效机制。强化保障，配齐乡镇、街道组织委员；出台《关于发展壮大村级集体经济的实施意见》，确保全年消除68个集体经济“空壳村”；大幅度提高村、社区干部基本报酬，实行级差化管理，人均月增资700元以上，村“两委”正职年平均报酬达到2.4万元，社区正职达到2.6万元；将村（社区）工作运转经费和服务群众专项经费列入财政预算，每村工作运转经费和服务群众专项经费每年不少于2万元，市辖区社区服务群众专项经费不低于10万元；新建、改扩建村（社区）活动场所146个。创新载体，建立联合党组织1891个，实现村（社区）党组织结对共建全覆盖；探索推广街道大党工委制和“一委一居一站”模式，吸纳有一定影响力的驻地单位、辖区企业党组织负责人担任兼职委员；深化在职党员进社区活动，实施党员活力工程，建立“党员活动日”制度，每月10日集中开展活动；推行“三公开、两承诺、一公示”制度，构建网上阳光村（居）务监督平台；加强非公党建，努力推进“两个覆盖”，派驻党建指导员577名，20XX年非公党建考核位居全省第五名。
以上是我们开展巡视反馈意见整改落实工作的基本情况。下一步，我们将以此次省委第一巡视组巡视回访为契机，按照中央全面从严治党的要求，认真落实省委的决策部署，敬终如始地抓好省委第一巡视组反馈意见的整改落实，为践行“三严三实”、优化政治生态打下更加坚实的基础。具体工作中，我们将对已经完成的整改任务，组织回头看，巩固提高整改成果；对需要较长时间整改或整改不到位的问题，制定有效举措，重点监督检查，确保整改到位；对巡视组反馈的新情况新问题，立行立改，做到件件有落实，事事有回音，让省委放心，让群众满意
巡察问题整改措施方案4
1.【集体决策】大额资金支出事项未经党组集体决策
整改措施：（1）对机关及所属于单位财务台账进行全面清查，将20xx年至20xx年以来的所有大额支出全面查找，并由经办单位、部门向党组逐一说明情况。（2）健全完善相关制度， 规范大额资金支出事项审批行为，制订出台《“三重一大”事项决策实施办法》。（3）针对反馈报告中涉及到了重大开支，召开党组专题会议，对反馈报告中及自查清单中所涉及的大额资金问题由相关部门负责进行情况说明党组 进行补充审定，共审定16个事项，经党组审定，所列支出均为合规。
2.【津补贴】无依据发放奖励、违规发放津贴问题
整改措施：（1）责令相关单位主要负责人作出书面检查，认真开展财务管理问题专项整治，建立了清单台帐， 逐一查证，对涉及个人违规发放的津贴补贴和差旅补助对照财务报销凭据，按时逐人逐项进行清退，对局机关和所属单位20xx年4月违规发放的优秀卷宗奖4300元，优秀调研报告11000元、20xx年-20xx年以来违规发放春节、清明节、端午节、劳动节值班补助60788元、违规发放新闻宣传奖励5000元、交通补助、加班费7238元予以清退，清退款项全额上缴同级财政国库。（2）组织局机关和各下属单位财务人员加强对党纪党规和财务制度的学习， 严格执行有关奖励性工资及津补贴发放规定，从严把关，严格监督，坚决防止类似问题再次发生。
3.【津补贴】下属单位存在违规发放津补贴问题
整改措施：(1)有错必纠，及时整改。对20xx年市XX中心违规发放津补贴37385元问题进行严肃问责，在系统内通报批评，及时 进行了清退，整改到位。责令XX站清退20xx年超过审批额度发放的绩效工资39.2万元，目前已全部清退到位。(2)实地检查，限时整改。以津补贴发放情况为重点对3家直属事业单位 财经纪律执行情况、财务制度落实情况进行实地检查，针对检查中发现的问题下达整改通知责令限期整改，目前相关问题已全部整改到位；(3)加强指导，强化管理。转发传达省、市各类文件规范要求，对下属单位开展定期审计检查，督促各单位加强管理、规范运行。
4.【差旅费】超标准报销差旅费问题
整改措施：（1）修订完善财务管理制度，规范差旅费管理，严格执行财政部门差旅费制度和厉行节约反对浪费的有关规定，加强出差审批，从严控制出差人数和天数， 严格差旅费报销审批流程，控制差旅费支出规模，对不合规定、手续不全的票据一律不予报销。（2）对超标准报销事项进行了逐一核实， 对经核实的超标准报销的部分，已责成当事人全部清退，并对审核把关不严的责任人分别采取约谈进行批评教育，从中汲取教训，受到教育。（3） 建立健全内控制度，进一步完善并严格执行费用支出、出差审批、接待管理、公务卡管理、车辆管理、办公用品采购管理等工作，切实做到举一反三，预防为先，抓好源头治理，坚决杜绝违反“四风”和违反八项规定精神方面的行为发生。
5.【交通费】违规公款旅游、违规私车公用问题
整改措施：（1）责令市XX所 清退20xx年违规报销的赴XX旅游费用4.23万元，责令市XX站 清退20xx年4月用公款购买旅游年卡的费用6000元，对市XX中心XX公车私用问题进行诫勉谈话， 责令由其个人退缴燃料油费1000元，现已全部清退到位。（2）将上述公款旅游、私车公用问题作为典型案例 在系统内通报，进一步加强机关及局属各单位纪律意识教育。（3）局机关纪委、规财科每 月开展监督检查，局党组成员每季度到分管单位进行专 项检查，发现问题，及时纠偏纠错。（4） 加大问责力度，对于今后市直XX系统顶风违纪公款旅游、私车公用的单位和个人予以严肃处理。
6.【商务接待】商务接待存在比阔气、讲排场现象问题
整改措施：（1）修订 完善了《市XX局财务管理办法》和《市XX局商务接待管理制度》。结合招商引资工作实际，进一步规范商务接待，堵塞制度漏洞，杜绝违规问题发生。（2）严格因公出差交通工具的选用，结合招商工作实际，规范出差人员乘坐飞机的审批流程，减少乘坐飞机人员比例，明确确因工作需要乘坐飞机，事前应经局主要领导审批。（3）针对“20xx年以前商务接待大部分安排在高档酒店；干部省外出差多数是乘坐飞机”等问题，对相关人员进行了批评教育并责成作出检查， 规范公务、商务接待行为，明确定点酒店接待，严格控制接待标准和接待范围。
7.【公务接待】超标准、超范围重复接待问题
整改措施：(1)完善制度，细化管理。 修订印发《XX市XX机关财务管理制度》，对包括公务接待在内的各项费用开支进行更加严格细致的制度规范，进一步提高机关财务规范化管理水平；(2)全面排查，加强整改。对照党政机关公务接待最新标准对20xx年以来的公务接待情况进行 全面排查，严格把关接待范围与标准、建立完善公务接待事前审批登记程序、强化票据合规性检查力度，做好整改，规范管理。
8.【公务接待】接待费用超标准，陪客人数超标，同批客人多次陪客接待的问题
整改措施：（1）严格执行《XX市党政机关国内公务接待管理办法》， 强化公务接待清单管理和审批制度，严禁超标准公务接待。（2）制定完善《XX市XX局公务接待管理办法》，完善机关管理制度，坚决执行工作餐接待标准，严格按照财务规定实行接待。（3）局机关纪委、财务科每月对局属单位落实中央“八项规定”和省委六条意见情况 开展监督检查，从严处理违规行为，杜绝此类现象再次发生。
9.【公务接待】未严格执行“一函三单”制度、无公函或涂改公函的问题★
整改措施：（1）严格贯彻落实中央八项规定精神，制定了《市X局贯彻落实中央八项规定实施细则的实施要点》， 修订完善公务接待制度，细化公务接待、公务报销、到基层检查调研用餐等各项规定，进一步规范和改进公务接待管理。（2）严格 落实“一函三单”规定，公务接待实行“一事一结”，规范公务接待审批报销程序。明确市县相关部门到单位公干需安排接待的，事前要提供公函原件， 公函须说明内容、时间、行程、人数和人员身份等事项。今后坚决做到不见公函不接待、公函不规范不接待。（3）公务接待活动禁止提供烟、酒。对于提 供香烟款项，责成经办人全部清退。（4）对局机关和各下属单位公务接待公函使用情况进行全面检查，对 索要公函、涂改公函、编造公函、一函多用（复印公函）等问题，对相关单位、科室负责人进行提醒谈话，提出严肃批评，要求立即整改，今后严格防止此类问题再次发生。
10.【财务管理】财务管理存在薄弱环节问题★
整改措施：（1）调整配备财务管理人员。对长期从事出纳人员进行轮岗交流， 配齐配全财务会计、出纳人员，明确岗位职责，及时办理财务交接手续。（2)完善机关财务管理制度，对 《公务接待制度》《差旅费报销制度》《应急车辆使用管理制度》《固定资产管理制度》等财务管理相关制度进行修改完善，严格执行中央八项规定的实施办法和细则。(3)强化财务管理职责。进一步 细化财务支出管理环节，明确环节把关责任，做到事前报告支出计划、办理厉行从简节约、报销按程序审签。（4）严格财经纪律， 严把财务开支关，加强支出管理，规范报账审批程序，做到帐目清楚，日清月结。
11.【财务管理】财务管理不规范的问题
整改情况：一是 固定资产台账与账面不一致的问题。认真梳理20xx年县工业开发区 资产明细表与固定资产系统内账，达到报废年限的立即填写资产报废表上报县金融国资局进行报废处理，待文件批示后及时到支付中心进行下账，并同时在固定资产软件上进行下账，未及时登记在资产软件上的已登记入账，切实做到固定资产账实相符。二是 费用列支所列科目不恰当的问题。县工业开发区20xx年-20xx年在年初预算时，针对垫付XX限公司所欠电费资金是专门预算园区维稳资金，专款用于XX及XX所支出电费、水费，因每月报销时均出具正式发票，所以报销时才列支为基本支出，待以后企业归还垫付资金是直接将垫付款存入XX县财政局专户，由国库统一收缴，不再入工业开发区管委会账户，所以在报销时县工业开发区应将借方科目列为基本支出，而并非暂付款。三是 合同签订要素不全的问题。县工业开发区管委会与XX地产评估事务所签订的土地集约利用评价协议 已补齐签署时间。四是 报账要素不全的问题。20xx年—20xx年召开的 部分培训会、工作会议、党建活动、职工体检均已补齐会议方案、经由领导签字，补齐会议签到册及清单表。
12.【财务报销】报销不合规票据，白条入账，审批手续不全的问题
整改措施：（1）修订完善财务管理报销审批制度，针对局机关白条支付劳务费、租车费、垃圾清理费、搬运费等1.5万元， 只有领款人签收入账问题，由相关部门督促补开正式发票，补缴税费，同时补充相关审批手续，坚决杜绝白条入账现象。对 部分开支只有科室负责人签字，无业务分管领导和财务分管领导签字问题，补办完善相关审批手续。（2）对相关责任人进行批评教育，并责成作出书面检讨。（3）组织开展局机关工作人员 财务报销相关制度学习，提高财务经办人员业务水平，加强审核把关，坚决防止此类问题再次发生。
13.【财务报销】虚假报销误餐及公务用水的问题
整改情况：一是经核实，以上情况主要由于执法大队 临时性工作多、外出时间不固定、未及时填写下乡审批单造成。20xx年3月18日，组织执法大队全体职工认真学习《XX市行政事业单位财务报销审批手续的若干规定》，进一步规范报销手续。同时 完善下乡审批制度，下乡需填写下乡审批单，并由分管签字同意，派车需填写派车单，标注日期、人员、地点、事由，财务认真审核，严格按照规定标准领取误餐费、严格按实际情况报销公务用水。二是20xx年4月28日，对殡葬执法大队原负责人予以通报批评；对殡葬执法大队出纳予以批评教育。
14.【资金支付】大量使用现金或将公款转入私人账户进行公务结算的问题
整改措施：（1）于20xx年1月撤销了XX中心，清算资产经财政审批同意后与市XX局进行了并账管理。严格执行国库集中支付管理和《XX市行政事业单位财务支出票据管理办法》相关规定，除小额零星支出、公务卡已刷卡结算、外地差旅支出外，全部通过国库集中支付系统进行对公结算， 杜绝了公款大量转入私人账户结算问题。（2）对涉及干部个人问题进行了核查，对相关人员进行了问责。
15【采购管理】机关食堂采购管理不规范，报销不及时、未日清月结的问题
整改措施：（1）中心机关 完善内部财务管理制度，定期对二级单位开展内部财务检查。已完成 对市机关后勤服务中心行政账、食堂账、工会账的财务凭证开展专项检查，事后形成检查报告。（2）结合机关事务标准化建设的契机，机关食堂探索实行标准化管理，目前，已结清滞留的报销账目，做到日清月结。
16.【采购管理】购置固定资产未全部实行政府采购问题
整改措施：（1）咨询政策对接政府采购。由财务部六牵头，与市财政局、政府采购中心等部门联系，进一步 了解政策和程序，规范集中采购。（2）完善集中采购办法。 修订《XX局机关集中采购管理办法》，对大项物品采购全部纳入市采购办采购；对不能纳入政府采购的1万元以上的在XX网站公示，经局党组研究决定后，由局集中采购小组按程序采购，“三重一大”小组全程监督；1万元以下的由局集中采购小组市场询价采购。（3）调整 “三重一大”监督小组，明确1名采购员为小组成员，并颁发了监督员聘书。
17.【资产管理】固定资产管理不规范，超标准配备和违规处置固定资产的问题
整改措施：（1）建立健全固定资产管理制度， 严格办公设备配置管理，对单位固定资产进行全面清查，建立建全了管理制度。 暂停购买电脑和打印机，直到逐步消化到规定范围之内。（2） 规范固定资产处置程序，对相关责任人进行约谈批评，责成做好 补充完善报废处置工作。
18.【资产管理】长期低价出租国有资产的问题
整改措施：（1）制定 《市XX中心国有资产出租出借管理办法》，建立了国有资产租赁台账，要求签定固定资产出租合同前， 采取机关纪委审核制度，并由机关纪委备案合同，使出租行为不脱离监督。同时，制定督导检查方案，成立联合检查组，每季度对单位资产租赁情况开展督导检查。（2）对租户拖欠的水费、电费进行 清欠催收，已补交完毕，责成相关单位每月按时收取水、电费。（3）委托第三方对资产出租价格进行评估， 向租赁方下达了中止合同通知书，对租金价格进行调整，重新签订合同，并将相关变更情况报备机关纪委。
19.【专项资金】项目申报审核把关不严，跟踪监管不到位的问题
整改措施：（1）完善局党组集体议事规则， 对重大项目建设、重大资金支出实行集体决策、“三重一大”民主监督。（2）成立全市XX 项目管理工作领导小组，建立健全工作例会、项目集体决策、信息通报、分工负责、督促检查等制度，强化工作流程管理，提高项目申报科学性和严谨性。（3）加大项目建设督办力度。按照专项资金管理办法要求，加大项目建设、资金拨付、项目审计、绩效评估跟踪监管力度。每月通报一次项目资金拨付及项目进展情况，对20xx年以来各专项资金进行全面盘点清查，下发督办通报， 实施项目清单管理，落实每个项目整改责任单位和责任人，制定整改工作流程图，明确整改时限要求，对中央支持的重点项目进行了重点督办。（4）强化 项目绩效目标管理。配合市级财政、省XX厅组织的专项资金绩效考评检查，对20xx年以来所有的专项资金进行一次全面绩效评价，此项工作正在开展。（5） 制定《XX专项资金项目管理办法》《XX专项资金申报评审办法》《XX专项资金项目实施管理办法》等相关制度进行规范管理。
20.【专项资金】违规挤占、挪用专项资金的问题
整改措施：（1）积极解决局所属各事业单位近年来存在的政策性预算经费严重不足的问题，积极配合与财政沟通协商， 争取工作业务经费，提高经费保障能力，从源头上初步解决挪用专项资金发放津补贴的问题。（2）组织了对所属各单位20xx年度执行财经纪律法规情况的专项检查，并下发了检查通报，责成有关单位对问题进行整改。（3）责成局所属各单位在 发放奖励工资时委托第三方进行资金来源审计，防止二级单位挪用专项资金发放奖金。（4）进一步完善各项制度。 制定了公务接待管理制度、内部控制制度、专项资金管理制度等管理制度。（5）进一步加强财务管理，严格执行“三重一大”制度，从严控制财务支出。（6）针对全市XX专项经费被截留挪用问题立行立改，下发了《关于对巡察反馈问题进行整改的紧急通知》，会同专业技术人员到有关单位 进行现场指导服务和抽查督办，帮助解决项目运行中出现的问题，各县市区对截留挪用资金进行了自查整改，奖补资金被截留挪用问题，已 调账退回项目资金20万元，建立专账，继续用于项目建设。
巡察问题整改措施方案5
10月30日县教育和科技局内部审计工作人员对我校财务管理工作进一步审查，存在较多的问题及不规范。认真阅读了普教科字[20xx]293号文件关于印发《普定县教育系统账务管理审计工作方案》的通知、普教科字[20xx]356号文件关于规范普定县教育系统账务管理审计工作的通知、根据审计结果结合我校实际情况，特作以下整改：
一、进一步完善财务规章制度，从根本上保证财务工作的规范性。
二、统一思想，高度重视。对存在的问题进行认真分析，查出根源及时纠正。
三、针对问题，逐条进行整改。
四、加强领导及财务人员的学习和培训，努力提高财务人员的技术水平、业务能力和领导的管理水平。
五、加强财务管理，增强财务力量，对学校财务管理人员严格管理。
六、学校在原有制度基础上，通过梳理，建立健全学校财务收支合理使用，针对大额支出的票据、合同、验收报告等相关的资料，今后学校必须复印一份装档待查。并将所有相关的资料进行公示，并将公示图片存档。
七、认真清理和核对了20xx年以来的学校相关报账资料，对部分科目错误的全部进行了清理和纠正。由于将20xx年的食堂燃料款内转由生均公用经费支出，当时预算不够合理与周全，导致学校负债，学校确定在20xx年将所欠债务清还。并从节约、保证教学有序的开展，将作党固小学“规范财务管理工作”整改措施
好20xx年的经费预算。
八、对会计凭证内容不完善的进行完善，加强了档案管理，明确了专人进行保管。
九、完善了审批手续，规范票据开具，明确和统一发放单据的样式和签字要求，严格按照规范程序来操作。
十、加强了收支管理。在收入管理上，严格实行了“收支两条线”，建立完善财务公开制度。要在制度中明确民主决策程序、民主理财小组的作用和任务、作用以及财务公开的内容、程序和方法。
十一、学校决定在20xx年元月底对学校已经不能使用的财产进行报损报废。
通过此次检查整改落实，保证学校财务工作及相关制度更加健全，财务管理工作更加规范，管理人员的思想觉悟和专业水平得到了进一步的提高。在今后工作中，学校将继续学习和践行科学发展观，把学校各项工作做得更实、更好、更规范。
巡察问题整改措施方案6
县卫计局计财股:
我院收到卫计局关于上半年财务工作检查情况的通报后，院领导高度重视。迅速组织院委会及相关人员召开了专题会议，认真吸取通报总结的各兄弟单位好的经验，好的做法，以半年工作检查作为一面镜子认真查找我院在财务管理中存在的问题和漏洞，总结经验找差距，并对检查通报中存在的问题统一进行及时整改
一、加强专项资金管理，及时补发所拨村室专项资金，所有拨发村室专项资金已全部发放到位，不挪用，挤占专用资金，真正做到专款专用。
二、加强制度管理，及时制订了院财务管理制度，“三公经费”管理制度。建立了以***为组长，***为副组长，***、***、***、***等同志组成的“三公经费”管理领导小组，明确责任，具体分工，各负其责，坚决贯彻执行卫生计生局下发的关于严格控制“三公经费”的管理制度，特别是对业务招待费的控制。今年上半年业务招待费比去年同期下降了34%。坚决控制“三公经费”下降比例。
三、严肃财经纪律，规范财经手续，每张发票支出必须由经手人，证明人签字后再由分管财经院长签字后方能报销，每张支出发票必须认真填写清楚五要素，即时间、品名、数量、单价、金额一要素也不能缺，品名多的发票必须附有明细清单作为附件。
四、严格执行物价政策，成立物价管理领导小组，基药严格实行零利润销售。中草药严格执行物价政策规定的收费标准的规定，按进价顺加20%，将原来的库存中草药都已下调零售价格，统统调为在进价的基础上顺加20%利润。
五、加强固定资产管理。已组织专班对各科室财产、器械进行认真的清点盘存，进行逐笔登记，各科负责保管财产的负责人签字负责保管。以便以后财产进行核对，丢失损坏科室照价赔偿。将盘存财产在电脑上进行分科、分类登记，并建立财产台账，做到帐实相符。并及时登记增加，减少变动情况。