2023年内勤组岗位职责及作业标准

岗位

节点

职责

内容、标准

记账会计

报税期：1号至12号

1、往来对账，成本处理

2、增值税发票/费用/银行回单/薪酬，云帐房批量生成凭证

3、与财税顾问核对税款并报税

1、1-4号：整理票据

2、1-4号：进项录入（云账房：进项采集）

3、1-4号：销项补充（云账房：销项采集）

4、1-4号：银行单据补充、录入（云账房：资金——银行——“导入银行对账单”）

5、1-4号：费用发票清单录入

6、1-4号：工资表核对

7、1-12号：成本结转

8、1-4号：税表取数

9、1-12号：结账

非报税期：13号至20号

税务查账，罚款及税务咨询问题协助处理

在系统进行报税检查，进行漏报排查；整理单据、跟进欠缺单据及时补齐；税务查账，罚款及税务咨询问题协助处理。

非报税期：21号至30号

税前抵扣发票审核，税负率监控

1、总结本期工作，汇总学习，日常基本账务需每月定时自检，对账务存在问题的企业及时与沟通会计反馈与提出意见

2、认证发票（附表《记账会计负责客户明细》）

3、已确认账务数据的企业可以提前开始次月账务操作

4、28日税源预测（负责的（一般纳税人）进项采集并在勾选平台对应出未到票的进项，截图反馈给沟通会计，由沟通会计发给客户）云账房：发票——进项——采集——采集中进入“前往平台勾选发票”，小规模：季度预测需先判断所欠进项/费用单据，如所欠多少票，利润是多少反馈给沟通会计。

其他相关工作

凭证/账簿/申报资料打印装订

1、账务：打印、装订、编号、归案

2、迁入旧账

3、日常的财税咨询沟通、记账、助理是否都在群里对接客户的问题，eg：其中人员忙线，其他人员可以回复客户。解决方案：在企业微信设置人员休假期间自动回复话术内容：本人休假自XX时候，非紧急事件假期后回复，紧急事件电话联系XXX，（基础事件由记账会计或会计助理回复，涉及工商由璐姐回复）

4、发票申请/增减（电子网操作）

5、按有关部门/客户/沟通会计要求提供数据

会计助理

申报期工作：1号至13号

辅助记账会计的账务及税务工作

1、1-4号：根据沟通会计、记账会计整理票据（接受到外勤拿来的单据，审核、整理、归档移交给记账会计，根据沟通会计提供的进项未到票相关信息对应已到手的票据），费用票汇总求和形成表格——《费用表》（详见附表《助理汇总费用表客户清单》），给到记账会计

2、月初整理齐银行对账单及回单（与外勤人员对接）

3、电费单据查询打印（与外勤人员对接）

4、1-4号：增值税发票核对查验，导入/扫描进入云帐房系统

5、1-4号：费用发票分类归集，导入云帐房系统

6、1-4号：电子银行对账单，导入云帐房系统

7、1-4号：负责客户抄报税，清卡工作

8、1-4号：人员信息及薪酬变动在系统中操作

备注：4—8项工作对应的客户清单详见附表《助理导入云账房客户清单》

日常工作1号至30号

日常票务及协助工作

1、统计、管理委托开票企业相关资料

2、根据客户提供的开票资料开票，正确开具发票并核对，记账联登记并移交会计助理，发票及业务单移交财税顾问

3、企业发票库存数量预警（预警针对在我司开票的客户，将预警票量即将不足的情况反馈给沟通会计）

4、会计档案管理

5、协助记账会计，凭证/账簿/申报资料打印装订

6、配合组内其他人员工作